The Significance of Financial Transactions in the Process of Proving Economic Crimes and Money Laundering
Keywords:
Economic Crimes, Financial Transactions, Money LaunderingAbstract
Financial transactions play a crucial role in the process of proving economic crimes and money laundering, as they are the primary means of tracing the flow of proceeds of crime (follow the money). This study aims to analyze the significance of financial transactions as evidence, the forms and patterns of transactions used to disguise the proceeds of crime, and the authority of law enforcement agencies in utilizing financial transaction data for evidentiary purposes. The method used is normative legal research through library research and qualitative analysis of relevant laws, doctrines, and literature. The results indicate that financial transactions play a significant role in proving economic crimes and money laundering. The complex and evolving transaction patterns that follow the stages of money laundering (placement, layering, integration) require in-depth analysis. Law enforcement agencies, including the Police, the Prosecutor's Office, and the Corruption Eradication Commission (KPK), utilize financial transaction data from the Financial Transaction Reports (PPATK), such as the Suspicious Financial Transaction Report (LTKM), as primary evidence. This suspicious transaction reporting and analysis system enables effective tracing of the flow of proceeds of crime to support investigations, inquiries, and evidence presentation in court.
References
Abdillah, D., Chamariyah, C., & Subijanto, S. (2022). Pengaruh Gaya Kepemimpinan Dan Kecerdasan Emosional Ter-hadap Kinerja Personel Kepolisian Resort (POLRES) Sampang yang Dimediasi oleh Disiplin Kerja. Digital Bisnis: Jurnal Publikasi Ilmu Manajemen dan E-Commerce, 1(4), 203-218. DOI: https://doi.org/10.30640/digital.v1i4.545
Adela Putri, K., Rialmi, Z., & Suciati, R. (2022). Pengaruh Lingkungan Kerja, Disiplin Kerja, dan Motivasi Kerja Ter-hadap Kinerja Personil Polri di Kantor Kepolisian Resor Sawahlunto. Ikra-Ith Ekonomika, 5(2), 116-124.
Affandy, D., Hajar, I., & Suleman, N. R. (2023). Pengaruh Gaya Kepemimpinan, Motivasi Kerja Dan Disiplin Kerja Terhadap Kinerja Anggota Bhabinkamtibmas Polres Kendari. Jurnal Manajemen, Bisnis Dan Organisasi (JUM-BO), 7(2), 411–420. https://doi.org/10.33772/jumbo.v7i2.583
Afrianti, F. (2021). Pengaruh motivasi dan disiplin kerja terhadap kinerja anggota kepolisian pada satuan sabhara di polres solok selatan. Akrab Juara: Jurnal Ilmu-ilmu Sosial, 6(1), 128-140. https://doi.org/10.58487/akrabjuara.v6i1.1399
Aktarina, D. (2015). Pengaruh Karakteristik Individu, Pekerjaan Dan Lingkungan Kerja Terhadap Motivasi Dan Dam-paknya Terhadap Kinerja Anggota Polri Di Polresta Palembang. Jurnal Media Wahana Ekonomika, 12(3), 42-54. https://jurnal.univpgri palembang.ac.id/index.php/Ekonomika/article/view/3274/3033
Alfian, A., & Mujisi, N. (2020). Pengaruh Motivasi, Gaya Kepemimpinan dan Lingkungan Kerja terhadap Kinerja Ang-gota Polisi SAT Reskrim Polresta Padang. Jurnal Pundi, Vol 3 No. 3
Azis, A. H. (2020). Pengaruh Gaya Kepemimpinan Terhadap Komitmen Organisasional, Kepuasan Kerja Dan Kinerja Pegawai Satuan Polisi Pamong Praja Kabupaten Mempawah. Equator Journal of Management and Entrepre-neurship (EJME), 8(2), 137-154.DOI http://dx.doi.org/10.26418/ejme.v8i2.31301
Darwis, D., Idris, M., & Azhari, A. (2024). Pengaruh Motivasi Kerja, Komitmen Organisasi Dan Budaya Organisasi Terhadap Kinerja Anggota Polisi Pada Subdit Iii Tipidkor Ditreskrimsus Polda Sulawesi Selatandi Kabupaten Gowa. Nobel Management Review, 5(2), 222–232. https://doi.org/10.37476/nmar.v5i2.5002
Firmansyah Lahay, Tineke Wolok, Mohamad Agus Salim Monoarfa (2025). Pengaruh Komitmen Organisasi Dan Kepemimpinan Terhadap Disiplin Kerja Pegawai Di Biro Keuangan Kerjasama Dan Umum Universitas Negeri Gorontalo. JAMBURA: Vol 8. No 1.
Hamnas, H., Razak, M., & Asniwati, A. (2023). Pengaruh Gaya Kepemimpinan Transformasional, Budaya Organisasi Dan Disiplin Terhadap Kepuasan Kerja Anggota Kepolisian Di POLRES BARRU. Jurnal Pusaran Manajemen (JPM), 1(3), 280–298. Retrieved from https://e-jurnal.nobel.ac.id/index.php/jpm/article/view/3731
Handoko, Hani T. 2020. Manajemen Personalia dan Sumber Daya Manusia. Yogyakarta: BPFE.
Harlie, M. (2021). Pengaruh Disiplin Kerja, Motivasi dan Pengembangan Karier terhadap Kinerja PNS pada PemKab Tabalong di Tanjung Kalimantan Selatan. Jurnal Aplikasi Manajemen Vol. 10, No. 4, Desember 2012: 860 - 867.
Hasibuan, Melayu. 2020. Manajemen Sumber Daya Manusia. Bumi Aksara. Jakarta.
Hasrawati, H., Abduh, T., & Setiawan, L. (2025). Pengaruh Budaya Organisasi Dan Kepemimpinan Terhadap Kinerja Polri Melalui Komitmen Organisasi Di Direktorat Lalu Lintas Polda Sulawesi Selatan. Indonesian Journal of Busi-ness and Management, 7(2), 310-315.
Hidayat,. dkk. (2005). Pengaruh Motivasi Kerja, Kemampuan Kerja, dan Gaya Kepemimpinan terhadap Kinerja Karya-wan pada Badan Kesatuan Bangsa dan Perlindungan Masyarakat Propinsi Jawa Tengah. Jurnal Ilmu Administra-si dan Kebijakan Publik, Vol. 3, No. 1, Januari 2006: 89 - 97.
Husnan, S. 2019. Manajemen Personalia. Penerbit BPFE.Yogyakarta
Indrawati, F., Setiawan, L., & Karim, A. (2024). Analisis Karakteristik Individu, Dan Lingkungan Kerja Terhadap Kinerja Anggota Melalui Motivasi Kerja Pada Kantor Ditlantas Polda Sulawesi Barat. Indonesian Journal of Business and Management, 7(1), 27-34. DOI: https://doi.org/10.35965/jbm.v7i1.5176
Kurniawan, A. (2024). Pengaruh Budaya Organisasi, Kedisiplinan, Gaya Kepemimpinan Terhadap Kinerja Kepolisian Resor Batang Dengan Kepuasan Kerja Sebagai Variabel Mediasi (Doctoral dissertation, STIE Bank BPD Jateng).
Maranata, B. H., Widyaningtyas, D. P., & Istiqomah, A. N. (2022). Pengaruh komitmen organisasi terhadap kinerja kar-yawan pada PT. Bank BUMN Kota Semarang. Applied Research in Management and Business, 2(2), 1-10.
Mardani., D (2025). Pengaruh Keppemimpinan, Motivasi dan Disiplin Kerja Terhadap Kinerja Anggota Kepolisian (Studi Anggota Kepolisian Sektor Buay Sandang Aji OKU Selatan). Program Pasca Sarjana Universitas Baturaja.
Marlia, Novita. 2010. Pengaruh Kepuasan Kerja Karyawan Terhadap Kinerja Karyawan Pada CV Alam Prima Kom-put-er Bandar Lampung. Bandar Lampung: Fakultas Ekonomi Unila.
Mas'ud, Fuad. (2002), 40 Mitos Manajemen Sumber Daya Manusia: Badan Penerbit Universitas Diponegoro, Se-ma-rang.
Mirsa, M., & Kadarmanta, R. A. (2025). Pengaruh Gaya Kepemimpinan Dan Disiplin Kerja Terhadap Kinerja Pegawai Pada Direktorat Kepolisian Udara Cabang Kota Tangerang Selatan. Jurnal Rumpun Manajemen dan Ekonomi, 2(6), 168-180. DOI: https://doi.org/10.61722/jrme.v2i6.7010
Permatasari, Felisiana Andini. 2016. Pengaruh Komitmen Profesi, Integritas, Objektivitas, Kompetensi dan Perilaku Profesional terhadap Kinerja Auditor (Studi Empiris pada Inspektorat Provinsi Bali). E-Journa l Universitas Pendidikan Ganesha Vol.4 No.1.
Putra, Nicko Permana. Pengaruh Kepemimpinan, Motivasi, Lingkungan Kerja, Dan Disiplin Kerja Ter-hadap Kinerja Karyawan Pada Pt. Indonesia Power Semarang.
Putra, G. N. M. D., Sukadana, I. W., & Widnyana, I. W. (2025). Pengaruh Gaya Kepemimpinan, Disiplin Kerja, Dan Lingkungan Kerja Terhadap Kinerja Pegawai Pada Dinas Satuan Polisi Pamong Praja, Pemadam Kebakaran Dan Penyelamatan Kabupaten Gianyar. EMAS, 6(7), 1627-1640. DOI: https://doi.org/10.36733/emas.v6i7.12217
Rafsanjani, A., Sari, Y., & Efrianti, R. (2025). Pengaruh Motivasi dan Disiplin Kerja terhadap Kinerja Anggota Sa-treskrim Polres Prabumulih. Jurnal Manajemen STIE Muhammadiyah Palopo, 11(1), 163-183.
Rizal, M., Alam, H. V., & Asi, L. L. (2023). Pengaruh komitmen organisasi terhadap kinerja pegawai pada dinas pen-didikan Kota Gorontalo. JAMBURA: Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis, 5(3), 1126-1140.
Rukmidi, E., Abduh, T., & Setiawan, L. (2025). Analisis Gaya Kepemimpinan Dan Komitmen Organisasi Terhadap Kinerja Anggota Polri Melalui Motivasi Pada Kantor Ditlantas POLDA SULSEL. Indonesian Journal of Business and Management, 7(2), 387-392. DOI: https://doi.org/10.35965/jbm.v7i2.5169
Simamora, Henry. (2015), Manajemen Sumber Daya Manusia, Edisi Ketiga, Yogyakarta, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YPKN
Siregar, S. H., Tanjung, B. N., & Sabrina, R. (2024). Pengaruh Gaya Kepemimpinan Dan Budaya Organisasi Terhadap Kinerja Pegawai Kantor Pertanahan Kabupaten Deli Serdang Dengan Motivasi Sebagai Variabel Interven-ing. Maneggio: Jurnal Ilmiah Magister Manajemen, 7(1), 13-28.
Taufiq, M., Maryadi, M., & Asri, A. (2023). PENGARUH GAYA KEPEMIMPINAN PARTISIPATIF, KOMITMEN ORGANISASI DAN SARANA KERJA TERHADAP KINERJA PEGAWAI PADA KANTOR SATUAN POLISI PAMONG PRAJA DAN PEMADAM KEBAKARAN KABUPATEN TAKALAR. Jurnal Pusaran Manajemen (JPM), 1(2), 184–198. Retrieved from https://e-jurnal.nobel.ac.id/index.php/jpm/article/view/3606
Utami, Fitri Cinta. 2014. Pengaruh Kepemimpinan, Komunikasi, Disiplin Kerja, Dan Lingkungan Kerja Ter-hadap Kinerja Karyawan (Studi Kasus Pada Kantor Bappeda Kabupaten Sukoharjo). Skripsi The-sis, Universitas Mu-hammadiyah Surakarta
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Ismawanto Somantri
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
